3 au lieu de 1 pour continuer à travailler à l'âge de la retraite

Premièrement, la caisse de pension continue de verser des intérêts sur l'avoir de vieillesse disponible et garantit l'argent, même en cas de krach boursier dans le pire des cas. Deuxièmement, si les conditions sont remplies, l'avoir de vieillesse continue d'augmenter grâce aux cotisations d'épargne. Pour cela, le maintien de l'assurance doit toutefois être prévu dans le règlement conformément à l'article 33b LPP et la personne assurée doit expressément le souhaiter. Troisièmement, le taux de conversion s'améliore généralement avec l'âge.

Chacun de ces leviers est déjà rentable en soi. Un avantage moins évident est que ces avantages se renforcent mutuellement. Ceux qui continuent à travailler augmentent leur avoir, perçoivent des intérêts supplémentaires et peuvent augmenter leur rente grâce à un taux de conversion plus élevé. Continuer à travailler est donc triple avantageux, en plus de l'effet sur l'AVS et le salaire versé aux retraités. Avec une telle offre, les professionnels du marketing dans les supermarchés sauteraient probablement de joie.

Malgré tous ces avantages, le maintien de l'assurance est malheureusement encore assez rare dans le quotidien des caisses de pension suisses. Les principales raisons en sont probablement qu'elle n'est pas obligatoire et souvent méconnue. De nombreux assurés qui continuent à travailler après avoir atteint l'âge de la retraite laissent donc simplement leur avoir de vieillesse auprès de la caisse de pension sans le constituer davantage, ou perçoivent déjà une rente. Si cela est motivé par des considérations financières, cela est compréhensible. Mais si cela est dû à l'ignorance, il s'agit d'une omission relativement coûteuse qui empêche de bénéficier de rentes plus élevées du deuxième pilier. Les caisses de pension et les employeurs peuvent combler cette lacune en fournissant des informations ciblées.

Outre cela, des obstacles administratifs s'opposent également à une assurance complémentaire lucrative. Si la déclaration légalement obligatoire à la caisse de pension est oubliée ou si les conséquences qui en découlent sont mal évaluées, la porte vers l'assurance complémentaire reste fermée. Un mécanisme d'ouverture intelligent pourrait remédier à cette situation : si la poursuite de l'assurance était automatiquement acceptée en cas d'activité professionnelle à l'âge de la retraite, la personne assurée ne devrait agir que si elle ne souhaite pas faire usage de cette option. Comme il peut y avoir de bonnes raisons d'exclure cette option, l'exclusion devrait sans doute être maintenue.

Les difficultés sont encore plus grandes dans les cas où le maintien de l'assurance n'est pas directement lié à l'activité professionnelle antérieure, mais intervient par exemple après une interruption ou même chez un autre employeur. La législation ne prévoit tout simplement pas le transfert des avoirs de vieillesse vers une autre institution de prévoyance après l'âge de la retraite. Il en va de même pour l'adhésion à l'ancienne institution de prévoyance ou à une nouvelle. Ainsi, toute personne qui prend sa retraite et souhaite ensuite retravailler pendant un certain temps chez le même employeur ou chez un nouvel employeur se retrouve les mains vides.

Tous ces obstacles pourraient être levés en quelques traits de plume dans la législation. C'est précisément l'objectif de l'ASIP avec les propositions qu'elle a déjà soumises à la Commission LPP. Si le Conseil fédéral est sérieux dans sa volonté de promouvoir la poursuite de l'activité professionnelle, qu'il a mise en avant dans le cadre de la réforme « AVS 2030 », les revendications de l'ASIP devraient en fait être une évidence. Sans aucun marketing exubérant.